Windows(InternetExploler/Edge)でインターネットのSambaへのリンク(UNCリンク)を開く設定。

2017.12月現在はできました。

いろいろパスを変えてもできなかったのですが、セキュリティー設定を変更するとできました。
インターネットセキュリティーのプロパティーを開いて、[セキュリティー]タブの“信頼済サイト”に該当サイトを追加します。(サイトがhttpsでない場合はhttps必須のチェックを外す)
→InternetExploler/Edgeともこれで開けるようになります。

リンクはfile::///から初めるかたち。

<a href="file:///\exampele.compathtofile_or_dir">リンク文字列</a>

ちなみにMacは、そのままsmb://~で行けました。(iPad/iPhone/Androidなどはどうなるかは未検証

<a href="smb://exampele.com/path/to/file_or_dir">リンク文字列</a>

限定した業務システムなどでは使えそうな感じです。